Бизнес-План.ру

бизнес-планирование, составление бизнес плана, ТЭО, Проектное финансирование

О нас | Бизнес-план | Проектное финансирование | Юридические услуги | ТЭО | Частые вопросы по бизнес-плану| Контакты

| Примеры бизнес-планов | Теория бизнес-планирования |

     

 

9. Финансовый план
Этот раздел бизнес-плана должен дать возможность оценить способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях).

Следует подробным образом описать потребность в финансовых ресурсах, предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков и систему гарантий. Особое внимание следует уделить описанию текущего и прогнозируемого состояния окружающей экономической среды. Должны быть отражены труднопрогнозируемые факторы, их альтернативные значения для различных вариантов развития событий.

Требуется четкая разбивка расходов по проекту и использования средств.

Должны быть описаны условия всех остальных, относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов.

Необходимо отразить (помесячно, поквартально, по годам):

  • изменение курса рубля к доллару;
  • перечень и ставки налогов;
  • рублевую инфляцию (возможен различный %, в зависимости от объекта);
  • формирование капитала за счет собственных средств, кредитов, выпуска акций и т.д.;
  • порядок выплаты займов, процентов по ним и т.д.

Обычно финансовый раздел бизнес-плана представлен тремя основными документами:

  • отчетом о прибылях и убытках (показывает операционную деятельность предприятия по периодам) (форма отчета приведена в Приложении 2);
  • планом движения денежных средств (Кэш-Фло) (форма отчета о движении денежных средств приведена в Приложении 3);
  • балансовой ведомостью (финансовое состояние предприятия в определенный момент времени) (форма балансовой ведомости приведена в Приложении 4).

При необходимости может быть представлен график погашения кредитов и уплаты процентов; сведения об оборотном капитале с указанием изменений и исходных посылок в течение срока кредита; предполагаемый график уплаты налогов.

В дополнение к этому рекомендуется прилагать расчеты основных показателей платежеспособности и ликвидности (Приложение 5), а также прогнозируемые показатели эффективности проекта (Приложение 6).

Сроки прогнозов должны совпадать (как минимум) со сроками кредита/инвестиций, которые запрашиваются по проекту.

 

 
 

ООО Бизнес Консультант - бизнес-план, составление бизнес-плана, разработка бизнес-плана, тэо, проектное финансирование

Copyright©2005-2007

Rambler's Top100 Яндекс цитирования